Basilea III es un marco regulatorio internacional diseñado para fortalecer el sector bancario mediante la mejora de la gestión de riesgos, la supervisión y la transparencia. Desarrollado por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea en 2009, este acuerdo sirve como respuesta global a las vulnerabilidades expuestas durante la crisis financiera de 2007-2008, cuando se descubrió que muchas instituciones estaban excesivamente apalancadas y subcapitalizadas.
El marco funciona estableciendo requisitos mínimos de capital bancario, apalancamiento y liquidez. Mientras que los acuerdos anteriores se centraban principalmente en los niveles de capital y en los modelos internos de evaluación de riesgos, Basilea III introdujo normas más estrictas para garantizar que las principales instituciones financieras mantengan suficientes activos de alta calidad para resistir períodos de tensión económica. Estas medidas tienen como objetivo prevenir fallos sistémicos y proteger la economía en general del colapso de bancos individuales.
En la práctica, estas regulaciones exigen que los bancos mantengan un mayor colchón de capital para absorber posibles pérdidas. Por ejemplo, si un banco se enfrenta a una repentina recesión del mercado, los requisitos de liquidez exigidos por Basilea III aseguran que la institución disponga de suficiente efectivo o activos líquidos para cumplir con sus obligaciones sin necesidad de intervención de emergencia. Aunque muchos componentes ya están activos, los reguladores continúan implementando los ajustes finales, conocidos como Basilea III Endgame, para perfeccionar aún más estos estándares de seguridad.