El ratio de préstamos sobre depósitos es una métrica financiera utilizada para evaluar la liquidez de un banco comparando el total de sus préstamos pendientes con el total de los depósitos de sus clientes. Expresada como un porcentaje, esta cifra ayuda a los inversores y reguladores a comprender qué parte de la financiación de un banco proviene de los depósitos de los clientes frente al endeudamiento externo. Sirve como un indicador clave del perfil de riesgo de un banco y de su capacidad para satisfacer las demandas de retiro durante períodos de tensión financiera.
Para calcular este ratio, se divide el total de préstamos del banco por el total de sus depósitos. Un ratio inferior al 100 por ciento indica que el banco financia principalmente sus actividades crediticias a través de su propia base de depósitos. Por el contrario, un ratio superior al 100 por ciento sugiere que el banco depende de préstamos externos para financiar su cartera de créditos, lo que puede aumentar la rentabilidad pero también elevar el riesgo de liquidez si las condiciones del mercado se deterioran.
Por ejemplo, si un banco tiene 500 millones de dólares en depósitos y ha emitido 400 millones de dólares en préstamos, su ratio de préstamos sobre depósitos es del 80 por ciento. Esto sugiere que el banco mantiene un colchón saludable de efectivo para cubrir posibles retiros. Aunque no existe un ratio ideal universal, el seguimiento de esta métrica junto con otros indicadores, como la adecuación de capital, ayuda a las partes interesadas a evaluar si un banco está gestionando sus activos y pasivos de manera prudente.