Una Roth IRA es una cuenta de jubilación individual especializada que permite a los inversores ahorrar para su retiro utilizando dólares después de impuestos. Debido a que las contribuciones se realizan con dinero que ya ha sido gravado, el beneficio principal de esta cuenta es que sus inversiones crecen libres de impuestos y los retiros calificados durante la jubilación también están exentos del impuesto federal sobre la renta.
Para administrar una Roth IRA, usted aporta fondos que se invierten en diversos activos. A diferencia de las cuentas de jubilación tradicionales que requieren que usted realice distribuciones a una edad determinada, una Roth IRA no exige distribuciones mínimas obligatorias durante su vida. Esta flexibilidad le permite mantener la cuenta indefinidamente, transfiriendo potencialmente el saldo a beneficiarios que también pueden recibir distribuciones libres de impuestos si la cuenta ha estado abierta durante al menos cinco años.
Por ejemplo, si abre una cuenta a los 54 años, debe esperar hasta los 59 años y medio para retirar las ganancias libres de impuestos. Si retira las ganancias antes de cumplir con la regla de los cinco años o el requisito de edad, podría enfrentar impuestos sobre la renta y una multa del 10 por ciento. Sin embargo, debido a que ya pagó impuestos sobre sus contribuciones originales, generalmente puede acceder a esos montos de capital específicos en cualquier momento sin enfrentar multas ni impuestos.